División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 18654 16 de diciembre, 2015 DFOE-EC-0903 Ingeniera Andrea Castillo Gonzalo Secretaria General, a.i. de Junta Directiva OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS DEL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL, S.A. Estimado señor: Asunto: Aprobación del presupuesto inicial del período 2016 de la Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal, S.A. Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los señores miembros de la Junta Directiva de la Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal S.A., y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se le comunica la aprobación del presupuesto inicial de esa Sociedad por la suma de ¢15.074,5 millones. Sobre el particular le indicamos lo siguiente: 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. ORIGEN DEL ESTUDIO Y ALCANCE El estudio se originó en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de su Ley Orgánica N° 7428 y otras leyes conexas. Para el análisis respectivo, se han tenido a la vista los siguientes documentos: el presupuesto inicial y el plan anual, que fueron aprobados por la Junta Directiva de la http://www.cgr.go.cr/ División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos DFOE-EC-0903 2 16 de diciembre, 2015 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http:// ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 13759 23 de setiembre, 2015 DFOE-EC-0669 Máster Marvin Rodríguez Calderón Gerente General OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS, S.A. BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (BPDC) Estimado señor: Asunto: Aprobación del presupuesto extraordinario N° 2 del año 2015 de Popular Pensiones-Operadora de Planes de Pensiones Complementarias S.A. del Banco Popular y de Desarrollo Comunal. Esta Contraloría General recibió su oficio PEN-1370-2015 el 2 de septiembre de 2015, mediante el cual se remite el presupuesto extraordinario N° 2-2015 de esa Operadora, que tiene el propósito de incorporar ingresos por concepto de Superávit libre, para ser aplicados en gastos por concepto de Transferencias de Capital. Al respecto, luego del análisis realizado, este Órgano Contralor resuelve aprobar el citado documento. Atentamente, Lic. Roberto Jaikel Saborío, M.Sc. Lic. Máximo Moraga Cabalceta, MBA GERENTE DE ÁREA ASISTENTE TÉCNICO Licda. Giselle Suñol Herrera, MBA FISCALIZADORA RJS/MMC/GSH/mmd Ce Junta Directiva – Popular Pensiones Auditoría Interna – Popular Pensiones G. 2014002718 P-3 NI 23207-2015 http://www.cgr.go.cr/ 2015-09-24T08:52:03-0600 GISELLE MARIA SUÑOL HERRERA (FIRMA) 2015-09-28T13:36:10-0600 MAXIMO MORAGA CABALCETA (FIRMA) 2015-09-28T13:43:31-0600 ROBERTO ARMANDO JAIKEL SABORIO (FIRMA) ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Ric Al contestar refiérase al oficio No. 05812 24 de abril, 2015 DFOE-EC-0324 Máster Marvin Rodríguez Calderón Gerente General POPULAR PENSIONES – OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS, S.A. BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (BPDC) Estimado señor: Asunto: Aprobación del presupuesto extraordinario N° 1 del año 2015 de Popular Pensiones-Operadora de Planes de Pensiones Complementarias S.A. del Banco Popular y de Desarrollo Comunal. Esta Contraloría General recibió el oficio PEN 0568-2015 del 9 de abril de 2015, mediante el cual se remite el presupuesto extraordinario N° 1-2015 de esa Operadora de Pensiones Complementarias, cuyo propósito es el de incorporar recursos adicionales provenientes del superávit libre, para ser aplicados en gastos por concepto de Servicios y Transferencias de Capital. Al respecto, luego del análisis realizado, este Órgano Contralor resuelve aprobar el citado documento. Atentamente, Lic. Roberto Jaikel Saborío, M.Sc. Lic. Máximo Moraga Cabalceta, MBA GERENTE DE ÁREA ASISTENTE TÉCNICO Licda. Guitjoo Sánchez Torres, MBA FISCALIZADORA RJS/MMC/GST/mmd ci: Junta Directiva – Popular Pensiones Auditoría Interna – Popular Pensiones Expediente (G-2014002718, P 2) Ni: 9233 http://www.cgr.go.cr/ 2015-04-24T13:55:55-0600 2015-04-24T14:01:23-0600 2015-04-27T08:50:35-0600 ROBERTO ARMANDO JAIKEL SABORIO (FIRMA) ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 01053 23 de enero, 2015 DFOE-EC-0049 Máster Marvin Rodríguez Calderón Gerente General OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL Estimado señor: Asunto: Se aprueba solicitud de autorización de nombramiento por tiempo indefinido del Auditor Interno de la Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal Con la indicación de que lo haga del conocimiento de la Junta Directiva, damos respuesta a su oficio N° PEN-2045-2014 del 11 de diciembre de 2014, mediante el cual solicita la aprobación del proceso concursal del puesto de auditor interno de la Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal, para efectos de nombrar un profesional en dicha plaza por tiempo indefinido. I. Sobre la normativa aplicable De acuerdo con lo señalado en el artículo 31 de la Ley General de Control Interno, N° 8292, corresponde a esta Contraloría General la aprobación del proceso de nombramiento y la terna de los Auditores Internos, cuya normativa se complementa con el artículo 62 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, N° 7428 y con los “Lineamientos sobre los requisitos de los cargos de auditor y subauditor internos, las condiciones para las gestiones de nombramiento, suspensión y destitución de dichos cargos y la aprobación del reglamento de organización y funcionamiento de las auditorías internas del Sector Público”, emitidos mediante la Resolución N° L-1-2006-CO-DAGJ y sus modificaciones. Con fundamento en este marco jurídico, el presente análisis se enfoca en ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio Nro. 00462 13 de enero, 2015 DFOE-EC-0018 Máster Marvin Rodríguez Calderón, Gerente General OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS DEL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL, S.A. Estimado señor: Asunto: Remisión del Informe nro. DFOE-EC-IF-02-2015, Auditoría de Carácter Especial sobre la liquidación presupuestaria del año 2013, de la Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal, S.A. Me permito remitirle el Informe nro. DFOE-EC-IF-02-2015, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la Auditoría de Carácter Especial sobre la liquidación presupuestaria del año 2013, de la Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal. La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las disposiciones, deberá remitirse, en los plazos fijados, a la Gerencia del Área de Seguimiento de Disposiciones del órgano contralor. Además, también se requiere que se designe y le comunique a esa Área, en un plazo no mayor de cinco días hábiles, el nombre, número de teléfono y correo electrónico de la persona que fungirá como el contacto oficial con esa Área a quien únicamente le corresponderá la función de brindar la información que se le requiera a efectos de dar el seguimiento correspondiente a cada una de las disposiciones del informe y facilitar la comunicación entre el destinatario de la disposición y el Área de Seguimiento de Disposiciones. Las citadas funciones asignadas al contacto oficial no deberán confundirse con las d ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio Nro. 00463 13 de enero, 2015 DFOE-EC-0019 Licenciado Luis Guillermo Jiménez Vargas Auditor Interno, a.i. OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS DEL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL, S.A. Estimado señor: Asunto: Remisión del Informe nro. DFOE-EC-IF-02-2015, Auditoría de Carácter Especial sobre la liquidación presupuestaria del año 2013, de la Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal, S.A. Para su conocimiento, me permito remitirle copia del Informe nro. DFOE-EC-IF-02-2015, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE), en el cual se consignan los resultados de la Auditoría de Carácter Especial sobre la liquidación presupuestaria del año 2013, de la Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal. Con respecto a las disposiciones del citado informe el Área de Seguimiento de Disposiciones (ASD) de la DFOE, es la instancia técnica responsable de verificar su oportuno y efectivo cumplimiento y la competente para determinar si dichas disposiciones se han cumplido o no. Para efectos de esa verificación, el ASD podrá solicitarle expresamente a esa Auditoría su colaboración en los asuntos que requiera. Atentamente, Lic. Máximo Moraga Cabalceta GERENTE DE ÁREA, AI MMC/RST/mmd ce Área de Seguimiento de Disposiciones Copiador (G# G# 2014000557-1) http://www.cgr.go.cr/ ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica IINNFFOORRMMEE NNRROO.. DDFFOOEE--EECC--IIFF--0022--22001155 1133 DDEE EENNEERROO,, 22001155 DDIIVVIISSIIÓÓNN DDEE FFIISSCCAALLIIZZAACCIIÓÓNN OOPPEERRAATTIIVVAA YY EEVVAALLUUAATTIIVVAA ÁÁRREEAA DDEE FFIISSCCAALLIIZZAACCIIÓÓNN DDEE SSEERRVVIICCIIOOSS EECCOONNÓÓMMIICCOOSS IINNFFOORRMMEE DDEE AAUUDDIITTOORRÍÍAA EESSPPEECCIIAALL SSOOBBRREE LLAA LLIIQQUUIIDDAACCIIÓÓNN PPRREESSUUPPUUEESSTTAARRIIAA 22001133 DDEE LLAA OOPPEERRAADDOORRAA DDEE PPLLAANNEESS DDEE PPEENNSSIIOONNEESS CCOOMMPPLLEEMMEENNTTAARRIIAASS DDEELL BBAANNCCOO PPOOPPUULLAARR YY DDEE DDEESSAARRRROOLLLLOO CCOOMMUUNNAALL,, SS..AA.. 22001155 http://www.cgr.go.cr/ División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica CCOONNTTEENNIIDDOO Página nro. RESUMEN EJECUTIVO 1. INTRODUCCIÓN ............................................................................................................ 1 ORIGEN DE LA AUDITORÍA ..................................................................................................................................... 1 OBJETIVO DE LA AUDITORÍA .................................................................................................................................. 1 NATURALEZA Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA ............................................................................................................ 2 ...

R-DCA-014-2015 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las quince horas con cuatro minutos del ocho de enero del dos mil quince.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Recurso de apelación interpuesto por Sistemas Enterprise Costa Rica S. A., en contra del acto de adjudicación de la Licitación Abreviada No. 2014LA-000013-01, promovida por la Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal, para la “Adquisición e implementación de Centros de Contactos multicanal para operadora de Planes de Pensiones Complementaria del Banco Popular y de Desarrollo Comunal”, recaído a favor de la empresa SPC Internacional S. A., por la suma de $ 94.283.70.------------------------------------------- RESULTANDO I.- Que la empresa Sistemas Enterprise Costa Rica S. A., el quince de diciembre de dos mil catorce presentó ante esta Contraloría General recurso de apelación en contra del acto de adjudicación de la citada licitación abreviada.---------------------------------------------------------------------------------------- II.- Que mediante auto de las trece horas del dieciséis de diciembre de dos mil catorce, esta División solicitó el expediente administrativo a la entidad licitante, lo cual fue atendido mediante oficio No. PEN-2085-2014 de dieciocho de diciembre de dos mil catorce.-------------------------------- III.- Que la presente resolución se dicta dentro del término de ley y en su trámite se han observado las disposiciones legales y reglamentarias correspondientes. ------------------------------------------------ CONSIDERANDO I. Hechos probados: 1) Que el Comité de Licitaciones de la Administración en la Sesión Ordinaria No. 275 del 08 de diciembre de 2014, adjudicó la licitación a la empresa SPC Internacional S. A., por la suma de $ 94.283.70 (folio 737 a 743 d ...

DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FISCALIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DE LA REPÚBLICA T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 13640 10 de diciembre, 2013 DFOE-SAF-0487 Señor Marvin Rodríguez Calderón Gerente General POPULAR PENSIONES S.A. Estimado señor: Asunto: Remisión de las modificaciones al Reglamento para el Arrendamiento de Vehículos Propiedad de los Trabajadores y Trabajadoras de la Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal S.A. Me refiero a su oficio PEN-1654-2013 del 22 de octubre de 2013, recibido en este órgano contralora el día 30 de octubre de 2013, por medio del cual nos remite para autorización el Reglamento para el Arrendamiento de Vehículos Propiedad de los Trabajadores y Trabajadoras de la Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal S.A., el cual incluye las modificaciones recientes acordadas por la Junta Directiva de esa Operadora, en sesión ordinaria Nro. 416, celebrada el 10 de octubre de 2013, para lo cual nos adjunta un cuadro comparativo entre el Reglamento anterior y el actual donde se detallan las modificaciones. Conforme lo hemos apuntado en solicitudes semejantes a esta, la competencia de esta Contraloría General se circunscribe y limita, a autorizar la aplicación del sistema para el arrendamiento de vehículos propiedad de los funcionarios de las entidades públicas, no así, a la aprobación de los respectivos reglamentos o estudios que al efecto se elaboren, ni las posteriores modificaciones que se realicen a éste, salvo que tal reforma afecte el sistema de control autorizado previamente por este órgano contralor, caso en el cual sí debe contar tal modificación con la autorización pertinente. En ese sen ...

DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS ECONÓMICOS T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S : http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 12844 21 de noviembre, 2013 DFOE-EC-0638 Licenciado Luis Alonso Lizano Muñoz Secretario General a. i. POPULAR PENSIONES-OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS, S.A. BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (BPDC) Estimado señor: Asunto: Aprobación del presupuesto inicial del período 2014 de Popular Pensiones - Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal S.A. Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los señores miembros de Junta Directiva, y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se le comunica la aprobación del presupuesto inicial de esa entidad por la suma de ¢12.043.100,1 miles. Sobre el particular le indicamos lo siguiente: 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. ORIGEN DEL ESTUDIO Y ALCANCE El estudio se originó en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de su Ley Orgánica No. 7428 y otras leyes conexas. Para el análisis respectivo, se han tenido a la vista los siguientes documentos: el presupuesto inicial y el plan anual, que fueron aprobados por la Junta Directiva, según consta en el acta de la sesión No. 411 celebrada el 18 de julio de 2013, y que fueran remitidos con el oficio No. PEN-1452-2013 del 18 de setiembre de 2013. El estudio se realizó de acuerdo con la normativa jurídica aplicable según las circunstancias, la normativa técnica que rige la materia y la emitida por la Contraloría General de la República, según su competencia. El cumplimiento del bloque de legalidad en relación con la etapa de for ...